Сколько бизнес платит налогов с оборота
Налоговая нагрузка бизнеса зависит от режима, доли расходов и наличия сотрудников. Разбираем, как оценить долю налогов в обороте и как выбрать режим, чтобы платить меньше законно.
От чего зависит нагрузка
На УСН «доходы» налог считается со всей выручки по низкой ставке — нагрузка предсказуема и невелика при малых расходах. На УСН «доходы минус расходы» платят с прибыли, что выгоднее при высокой доле подтверждённых затрат.
Патент — фиксированная сумма, не зависящая от фактического оборота (в пределах лимитов). Плюс к налогу бизнес платит страховые взносы, но на них налог можно уменьшить.
Совет
Как оценить долю налогов
Сложите налог по режиму и страховые взносы (за вычетом уменьшения) и разделите на оборот — получите долю налогов в выручке. Для бизнеса с сотрудниками добавляются НДФЛ и взносы за них.
Общий режим с НДС — отдельная история с более высокой и сложной нагрузкой; малый бизнес чаще выбирает спецрежимы. Сравнивайте именно итоговую нагрузку, а не одну ставку.
Как платить меньше законно
Выберите режим под свою модель (доля расходов, вид деятельности, сотрудники) и уменьшайте налог на страховые взносы там, где это разрешено. Ведите учёт расходов, если работаете на «доходы минус расходы».
Планируйте режим заранее: сменить его обычно можно только с начала года. Ошибка в выборе на старте оборачивается переплатой на весь год.
Подберите подходящий вариант под свою сумму и срок.
Калькуляторы для бизнеса